Phiên tòa dự kiến kéo dài gần hai tháng, từ ngày 05/03 đến ngày 29/04. Gần 200 luật sư sẽ tham gia bào chữa cho các bị cáo và bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp của những người có quyền lợi, nghĩa vụ liên quan. Trong đó, riêng bị cáo Trương Mỹ Lan có 5 luật sư bào chữa.
Trong vụ án này, Chủ tịch Vạn Thịnh Phát - Trương Mỹ Lan bị truy tố cùng lúc về ba tội danh là "Đưa hối lộ", "Vi phạm quy định về hoạt động của ngân hàng" và "Tham ô tài sản". 85 bị cáo liên quan có 45 cựu lãnh đạo, cán bộ Ngân hàng TMCP Sài Gòn - SCB; 15 cựu cán bộ Ngân hàng Nhà nước; 3 cựu cán bộ Thanh tra Chính phủ; 1 cựu cán bộ Kiểm toán Nhà nước bị truy tố về các tội: "Tham ô tài sản", "Nhận hối lộ", "Lợi dụng chức vụ quyền hạn trong khi thi hành công vụ", "Thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng" và "Vi phạm quy định về hoạt động của ngân hàng".
Trong 86 bị cáo của vụ án có 13 người bị truy tố ở khung hình phạt từ 20 năm, chung thân hoặc tử hình, gồm: bị cáo Trương Mỹ Lan và 11 đồng phạm bị truy tố về tội "Tham ô tài sản", theo khoản 4, Điều 353 Bộ luật Hình sự năm 2015. Đáng chú ý, bị cáo Đỗ Thị Nhàn (cựu Cục trưởng Cục Thanh tra, giám sát ngân hàng II (Cục II) thuộc Ngân hàng Nhà nước) bị truy tố tội "Nhận hối lộ", theo khoản 4, Điều 354 Bộ luật Hình sự với số tiền bị cáo buộc lên đến 5,2 triệu USD.
Theo cáo trạng truy tố, ngoài tư cách bị cáo, Chủ tịch Vạn Thịnh Phát Trương Mỹ Lan và SCB còn được xác định là bị hại trong vụ án. Cụ thể, Trương Mỹ Lan là bị hại liên quan đến hành vi lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản khi bị “đại gia” Nguyễn Cao Trí chiếm đoạt số tiền 1.000 tỷ đồng. Từ năm 2011, Trương Mỹ Lan đã thâu tóm ba ngân hàng tư nhân để hợp nhất thành Ngân hàng TMCP Sài Gòn (SCB). Trong đó, bị cáo Lan sở hữu tới 91,5% cổ phần của SCB thông qua các cá nhân khác. Hành vi của bị cáo Trương Mỹ Lan được xác định là đã chỉ đạo lãnh đạo ngân hàng câu kết cùng cán bộ chủ chốt ở Vạn Thịnh Phát rút tiền SCB dưới hình thức giải ngân cho các hồ sơ vay vốn được lập khống. Tính từ năm 2012 đến 2022, Chủ tịch Tập đoàn Vạn Thịnh Phát cùng đồng phạm đã được SCB giải ngân hàng nghìn khoản vay với tổng số tiền hơn 1 triệu tỷ đồng. Tính đến tháng 10 năm 2022, tổng dư nợ của SCB không có khả năng thu hồi là hơn 677.000 tỷ đồng. Sau khi đối trừ các tài sản bảo đảm có giá trị thì thiệt hại gây ra đối với tổ chức tín dụng là hơn 498.000 tỷ đồng.
